Rundskriv
§ 3-20 særregler om antatt framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid
Utarbeidet av Rikstrygdeverket Pensjonskontoret 01.02.01
Sist endret 01.01.2011 av Arbeids- og velferdsdirektoratet, Fagstab Ytelser
Generell kommentar
[Endret 12/01, 1/11]
Denne paragrafen omfatter særlige regler for retten til og fastsetting av framtidig pensjonspoeng for beregning av uførepensjon for personer som er godskrevet omsorgspoeng. Tilsvarende gjelder der vedkommende dør og det skal ytes pensjon eller overgangsstønad til gjenlevende ektefelle.
Det ses bort fra år med omsorgspoeng når det vurderes om vilkårene for rett til pensjonspoeng er oppfylt etter § 3-17. Det kan også ses bort fra år med omsorgspoeng når det beregnes framtidige pensjonspoeng etter § 3-18. Bestemmelsen i tredje ledd gjør unntak fra dette hvis man blir ufør i en periode med omsorg for små barn. I slike tilfeller får man medregnet et framtidig poengtall på 3,50 for hvert år til og med det året det yngste barnet fyller fem år.
Bestemmelser om godskriving av omsorgspoeng står i § 3-16. Disse reglene er endret fra 2010. Fra og med kalenderåret 2010 godskrives omsorgsopptjening med 3,50 pensjonspoeng for barn som ikke har fylt 6 år innen årets utgang. For kalenderår fra og med 1992 til og med 2009 godskrives omsorgspoeng med 3 pensjonspoeng for barn som ikke har fylt 7 år innen årets utgang. I tråd med disse regelendringene er det også gjort endringer i § 3-20 tredje ledd.
§ 3-20 første ledd - Ved vurdering av vilkårene for og ved beregning av framtidige pensjonspoeng, skal det ses bort fra år vedkommende er godskrevet pensjonspoeng for omsorgsarbeid
[Endret 2/01, 1/11]
Det skal ses bort fra år med omsorgspoeng ved vurderingen av retten til framtidig pensjonspoeng etter § 3-17. Det betyr at omsorgspoeng i seg selv ikke gir noen rett til beregning av framtidige poengår. Året før og året etter år med omsorgspoeng skal imidlertid anses å følge umiddelbart etter hverandre. For en som blir ufør i perioden med omsorgsopptjening, vil vilkåret være oppfylt så lenge vedkommende har opptjent pensjonspoeng året før første omsorgsår, eller i tre av de fire nærmest foregårende årene forut for omsorgsperioden.
Det skal på samme måte ses bort fra år med omsorgspoeng ved beregning av det framtidige poengtallet etter § 3-18 tredje ledd bokstav a og b.
Dette innebærer at personer som opptjener omsorgspoeng, får en gunstigere stilling enn om de hadde gått ut av arbeidslivet av andre grunner. Bestemmelsen sikrer også at personer som har tjent opp pensjonspoeng som er høyere enn nivået på omsorgspoengene, ikke taper pensjonsmessig på perioder med omsorg.
Eksempel 1 – Ingen faktisk poengopptjening
Olea har aldri hatt pensjonsgivende inntekt. Hun har 4 år med omsorgspoeng og blir ufør i 2011 som er det 5. året med omsorgsarbeid for sin ektefelle Torbjørn. Siden det skal ses bort fra år med omsorgspoeng, og hun heller ikke har opptjent pensjonspoeng før omsorgsperioden, får Olea ikke beregnet framtidig poengtall i tilleggspensjonen. Tilleggspensjonen beregnes på grunnlag av 4 poengår. Sluttpoengtallet blir (3,00 x 3 + 3,50) /4 = 3,13.
Eksempel 2 – Faktisk poengopptjening før omsorgsperioden
Johanne er født i 1949 og blir ufør i 2011.
Poengrekken er slik:
|
2000: 2,00 |
2006: 3,70 |
|
2001: 2,00 |
2007: omsorgspoeng 3,00 |
|
2002: 2,50 |
2008: ” |
|
2003: 2,50 |
2009: ” |
|
2004: 3,20 |
2010: ” 3,50 |
|
2005: 3,50 |
|
For årene 2007- 2010 har Johanne rett til omsorgspoeng fordi hun pleier sin gamle mor. I disse årene har hun ikke pensjonsgivende inntekt. Det ses bort fra årene med omsorgspoeng både ved vurderingen av om vilkåret i § 3-17 er oppfylt, og ved beregningen av det framtidige poengtallet etter § 3-18. I dette tilfellet gir gjennomsnittet av de 3 siste poengtallene (2004, 2005 og 2006) det gunstigste tallet på 3,47. Dette poengtallet skal medregnes fra og med uføreåret og til og med det året hun fyller 66 år, dvs. i 5 år. Ved beregning av sluttpoengtallet brukes disse poengtallene:
(2,00 + 2,00 + 2,50 + 2,50 + 3,20 + 3,50 + 3,70 + omsorgspoeng (3,00 x 3 + 3,50) + (3,47 x 5)) / 16 = 3,08
Eksempel 3 – Faktisk poengopptjening før og etter omsorgsperioden
Knut er født i 1952 og blir ufør i 2014.
Poengrekken er slik:
|
1997: 2,30 |
2003: 3,70 |
2009: ” |
|
1998: 2,15 |
2004: 4,00 |
2010: omsorgspoeng 3,50 |
|
1999: 3,50 |
2005: 3,65 |
2011: ” |
|
2000: 3,50 |
2006: 4,45 |
2012: 4,40 |
|
2001: 4,20 |
2007: omsorgspoeng 3,00 |
2013: 4,60 |
|
2002: 3,50 |
2008: ” |
|
For årene 2007- 2011 har Knut rett til omsorgspoeng fordi han pleier ektefellen sin. I disse årene har han ikke pensjonsgivende inntekt. Han jobber igjen fra 2012 og fram til han blir ufør. Det ses vekk fra omsorgsperioden når det framtidige poengtallet skal beregnes etter § 3-18. Gjennomsnittet av de 3 siste poengtallene, dvs. 2006, 2012 og 2013, gir det gunstigste tallet på 4,48. Dette poengtallet skal medregnes fra og med uføreåret og til og med det året han fyller 66 år, dvs. i 5 år. Ved beregning av sluttpoengtallet brukes disse poengtallene (det ses bort fra årene i 1997 og 1998 da disse er de to laveste av totalt 22 år):
(3,50 + 3,50 + 4,20 + 3,50 + 3,70 + 4,00 + 3,65 +4,45 + omsorgspoeng (3,00 x 3 + 3,50 x 2) + 4,40 + 4,60 + (4,48 x 5)) / 20 = 3,90
§ 3-20 andre ledd - For år medlemmet har både opptjente pensjonspoeng og godskrevne omsorgspoeng skal opptjente poeng bare tas hensyn til der det er en fordel for pensjonisten
[Endret 2/01, 12/01, 1/11]
Dersom vedkommende har pensjonsgivende inntekt over 1 G i et år som han eller hun også har rett til omsorgspoeng, blir det på vanlig måte beregnet pensjonspoeng på grunnlag av den pensjonsgivende inntekten. Omsorgspoengtallet for samme år reduseres motsvarende, se nærmere rundskriv til § 3-16 tredje ledd.
Det følger av andre ledd at det kan ses bort fra disse årene ved fastsettelsen av det framtidige poenget etter § 3-18 dersom dette er til fordel for pensjonisten. Dette vil være tilfelle dersom poengene før og/eller etter omsorgsperioden var høyere enn de poengene vedkommende har tjent opp i løpet av omsorgsperioden. Dette er også bakgrunnen for at søknad om omsorgspoeng etter § 3-16 ikke skal avslås med den begrunnelse at søkeren har for høy inntekt.
Ved vurderingen av hva som lønner seg for vedkommende, må hvert år vurderes for seg. For en som har fem år med kombinerte pensjonspoeng og omsorgspoeng, kan det for eksempel lønne seg å se bort fra første, andre og femte året, men beholde tredje og fjerde året. Det kan derfor bli aktuelt med mange alternative beregninger.
Hvis omsorgspoengene er høyere enn de opptjente poengene i omsorgsperioden, skal omsorgspoengene legges til grunn ved beregning av sluttpoengtallet.
Eksempel 1 – Faktisk opptjening i omsorgsperioden, alternativ beregning
Anja er født i 1970. Hun får et barn i 1997 og blir ufør i 2000.
Hun har følgende poengrekke:
|
1987: |
0 |
1994: |
4,10 |
|
|
1988: |
0 |
1995: |
6,00 |
|
|
1989: |
0 |
1996: |
5,80 |
|
|
1990: |
0 |
1997: |
4,50 |
omsorgspoeng (3,00) |
|
1991: |
0 |
1998: |
4,90 |
” |
|
1992: |
1,15 |
1999: |
4,30 |
” |
|
1993: |
2,20 |
|
|
|
I stedet for å benytte de tre siste årene før omsorgsperioden tok til (5,30) eller de tre siste årene før uføretidspunktet (4,57), får Anja beregnet framtidige poengtall på grunnlag av de to siste årene før omsorgsperioden tok til + andre året i omsorgsperioden da dette gir høyest poengtall:
Framtidig poeng: 6,00 + 5,80 + 4,90 / 3 = 5,57
Eksempel 2 – Faktisk opptjening i omsorgsperioden, alternativ beregning
Inga er født i 1938 og blir ufør i 1996. Hun fyller vilkårene for å få omsorgspoeng også i uføreåret.
Ingas poengrekke er slik:
|
1987: 1,00 |
1992: 2,10 + |
Omsorgspoeng (3,00) |
|
1988: 1,00 |
1993: 2,10 + |
-"- |
|
1989: 1,60 |
1994: 2,10 + |
-"- |
|
1990: 1,80 |
1995: 2,20 + |
-"- |
|
1991: 2,00 |
|
|
Det framtidige poengtallet skal i utgangspunktet være gjennomsnittet av de 3 siste pensjonspoengene før omsorgsperioden tok til, dvs.1,80. Det skal foretas alternativ beregning i forhold til gjennomsnittet av de 3 siste pensjonspoengene før uføreåret (uten medregning av omsorgspoenget). Dette blir 2,13. Da det er gunstigst å bruke 2,13 medregnes dette for de framtidige årene 1996 - 2004, det vil si i 9 år. Ved beregning av sluttpoengtallet brukes disse poengtallene:
(1,00 + 1,00 + 1,60 + 1,80 + 2,00 + omsorgspoeng (3,00 x 4) + (2,13 x 9))/18 = 2,14
Eksempel 3 - Faktisk opptjening i omsorgsperioden, alternative beregninger
Dette eksemplet viser at det noen ganger vil være aktuelt å regne mange alternativer for å finne fram til riktig framtidig poengtall.
Kjersti er født i 1968. Hun ble ufør i 1995.
Hun har følgende poengrekke:
|
1985: |
0,03 |
1990: |
2,31 |
|
|
1986: |
0,33 |
1991: |
0,95 |
|
|
1987: |
0,69 |
1992: |
0,73 |
Omsorgspoeng (3,00) |
|
1988: |
1,71 |
1993: |
1,41 |
” |
|
1989: |
2,67 |
1994: |
1,32 |
” |
Alternativ 1:
3 siste opptjente år med opptjente poengtall (i omsorgsperioden):
(0,73 + 1,41 + 1,32) / 3 = 1,15
Alternativ 2:
Beste halvpart av alle år før uføretidspunktet (1985-1994):
(1,32 + 1,41 + 2,31 + 2,67 + 1,71) / 5 = 1,88
Alternativ 3:
3 siste år før omsorgsperioden:
(2,67 + 2,31 + 0,95) / 3 = 1,98
Alternativ 4:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 -1991):
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 0,95) / 4 = 1,91
Alternativ 5:
Variant av 3 siste: 1990, 1991 og 1994:
(2,31 + 0,95 + 1,32) / 3 = 1,53
Alternativ 6:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 -1991) + 94:
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 1,32) / 4 = 2,00
Alternativ 7:
Variant av 3 siste: 1990, 1991 og 1993:
(2,31 + 0,95 + 1,41) / 3 = 1,56
Alternativ 8:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 -1991) + 93:
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 1,41) / 4 = 2,03
Alternativ 9:
Variant av 3 siste: 1990, 1991 og 1992:
(2,31 + 0,95 + 0,73) / 3 = 1,33
Alternativ 10:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 - 1991) + 92:
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 0,95 ) / 4 = 1,91
Alternativ 11:
Variant av 3 siste: 1991, 1993 og 1994:
(0,95 + 1,41 + 1,32) / 3 = 1,23
Alternativ 12:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 - 1991) + 93 + 94:
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 1,41 + 1,32) / 5 = 1,88
Alternativ 13:
Variant av 3 siste: 1991, 1992 og 1993:
(0,95 + 0,73 + 1,41) / 3 = 1,03
Alternativ 14:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 - 1991) + 92 + 93:
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 0,95 +1,41) / 5 = 1,81
Alternativ 15:
Variant av 3 siste: 1991, 1992 og 1994:
(0,95 + 0,73 + 1,32) / 3 = 1,00
Alternativ 16:
Halvparten av årene før omsorgsperioden (1985 - 1991) + 92 + 94:
(1,71 + 2,67 + 2,31 + 0,95 + 1,32) / 5 = 1,79
Av eksemplet ser vi at det er alternativ 8 som gir det høyeste framtidige poengtallet for Kjersti.
§ 3-20 tredje ledd - Framtidige poengtall på minst 3,50 kan regnes med for hvert år fram til og med det året det yngste barnet fyller 5 år - ”framtidige omsorgspoeng”
[Endret 2/01, 12/01, 1/11]
Bestemmelsen gjelder når en person som har rett til omsorgspoeng for små barn blir ufør i omsorgsperioden. I slike tilfeller kan framtidige omsorgspoeng medregnes som framtidige poengtall fra uføreåret fram til og med det året det yngste barnet fyller 5 år. Det skal medregnes minst 3,50 poeng for hvert av årene.
Bestemmelsen skal tolkes slik at omsorgspoeng i samme år som barnet er født, uavhengig av om barnet er født før eller etter uføretidspunktet, skal gi grunnlag for medregning av framtidig poengtall på minst 3,50 for hvert år, til og med det året yngste barn fyller 5 år. På samme måte skal det også regnes med omsorgspoeng i uføreåret, når uføreåret er før det året yngste barn fyller 5 år. Dette gjelder også når uføreåret er det samme året som det året yngste barn fyller 5 år.
Det framtidige pensjonspoenget som skal benyttes på framtidige år etter det året da det yngste barnet fyller 5 år, fastsettes etter reglene i første og andre ledd, dvs. i utgangspunktet på grunnlag av opptjening fram til det tidspunkt da omsorgsperioden tok til. Omsorgspoeng opptjent før uføretidspunktet skal bare tas med i sluttpoengtallrekken. I tilfeller der det beregnede framtidige pensjonspoenget er lavere enn 3,50, kan også framtidige omsorgspoeng tas med ved beregning av sluttpoengtallet.
Framtidige poengtall etter denne bestemmelsen blir ikke godskrevet etter § 3-19, og blir dermed ikke medregnet ved nytt uføretidspunkt eller ved overgang til alderspensjon.
Ikrafttreden og overgangsbestemmelse
Bestemmelsen ble endret i tråd med endringene i § 3-16 som gjelder fra 2010. Fra og med kalenderåret 2010 godskrives omsorgspoeng med 3,50 for barn som ikke har fylt 6 år innen årets utgang. For kalenderår fra og med 1992 til og med 2009 godskrives omsorgspoeng med 3,00 for barn som ikke har fylt 7 år innen årets utgang.
Endringen i tredje ledd trådte i kraft 1. januar 2010 og gjelder for tilfeller hvor uførepensjonen innvilges med virkningstidspunkt fra og med 1. januar 2010. Det følger av overgangsbestemmelsen at
- Hvis virkningstidspunktet for uførepensjonen er 1. januar 2010 eller senere, skal det beregnes fremtidig omsorgspoeng etter tidligere regler for år før 2010 og framtidig omsorgspoeng etter nye regler for år fra og med 2010.
- Hvis virkningstidspunktet for uførepensjonen er før 1. januar 2010, beregnes framtidige omsorgspoeng etter tidligere regler. Pensjon som løper pr. 1. januar 2010 skal ikke omregnes.
Eksempel 1 – Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid
Siv er født i 1960 og blir ufør i 1993.
Poengrekken er slik:
|
1977: |
0,00 |
1985: |
3,90 |
|
|
1978: |
0,00 |
1986: |
2,90 |
|
|
1979: |
0,00 |
1987: |
4,60 |
|
|
1980: |
4,50 |
1988: |
4,20 |
|
|
1981: |
4,50 |
1989: |
4,10 |
|
|
1982: |
3,00 |
1990: |
3,80 |
|
|
1983: |
4,80 |
1991: |
0,00 |
|
|
1984: |
4,60 |
1992: |
0,00 |
Omsorgspoeng (3,00) |
Omsorgspoeng gis fra 1992. Yngste barnet er født i 1993 og fyller derfor 6 år i 1999.
Fordi det ses bort fra året 1992, jf. § 3-20 første ledd, er vilkåret i § 3-17 bokstav c oppfylt. Det framtidige årlige poengtallet er lik gjennomsnittet av poengtallene fra og med fylte 17 år til og med 1992 når det ses bort fra inntil halvparten av de dårligste poengtallene. Det framtidige årlige poengtallet blir 4,40. Da dette er høyere enn omsorgspoenget på 3,00 (før 2010), brukes 4,40 også for årene 1993-99.
I poengrekken som brukes for å beregne sluttpoengtallet settes poengtallet for 1992 til 3,00. I dette tilfelle vil Siv få beregnet så mange år (33 år) med framtidige poengtall større enn det godskrevne omsorgspoenget, at omsorgspoenget ved beregning av sluttpoengtallet ikke vil få noen betydning. Ved beregning av sluttpoengtallet brukes disse poengtallene:
(4,50 + 4,50 + 4,80 + 4,60 + 4,60 + (4,40 x 15))/20 = 4,45.
Eksempel 2 - Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid:
Vi tar utgangspunkt i eksempel 1, men vi forutsetter at Siv ikke har tjent opp pensjonspoeng etter 1988. Omsorgspoeng er fortsatt gitt fra 1992.
Da Siv ikke har tjent opp pensjonspoeng etter 1988, oppfyller hun ikke vilkårene i § 3-17 for rett til medregning av framtidige poengtall.
Av tredje ledd går det fram at det likevel kan regnes med framtidige omsorgspoeng til og med det året yngste barn fyller 6 år dersom dette er mest lønnsomt for pensjonsmottakeren. Siv får derfor regnet med opptjente omsorgspoeng for 1992, og godskrevet framtidige omsorgspoeng for 1993 - 1999. Siv får på denne måten medregnet 17 poengår.
Sluttpoengtallet blir:
(4,50 + 4,50 + 3,00 + 4,80 + 4,60 + 3,90 + 2,90 + 4,60 + 4,20 + (3,00 x 8))/17 = 3,59
Uten medregning av framtidige omsorgspoeng for perioden 1993 - 1999, ville sluttpoengtallet blitt:
(4,50 + 4,50 + 3,00 + 4,80 + 4,60 + 3,90 + 2,90 + 4,60 + 4,20 + 3,00)/10 = 4,00
Selv om sluttpoengtallet med de framtidige omsorgspoengene blir lavere (3,59) enn om disse ikke medregnes (4,00), vil tilleggspensjonen likevel bli høyere med de framtidige omsorgspoengene. Dette skyldes at tilleggspensjon med omsorgspoengene beregnes med 17 poengår, mens tilleggspensjonen uten omsorgspoeng kun beregnes med 10 poengår.
Tilleggspensjon med framtidige omsorgspoeng:
|
72 881 x 0,45 x 3,59 x 9/40 /12 |
= |
k |
2 207,61 |
|
|
|
|
72 881 x 0,42 x 3,59 x 8/40 /12 |
= |
kr |
1 831,50 |
|
|
|
|
Til sammen: |
|
kr |
4 039,11 |
= |
kr |
4039,- |
Tilleggspensjon uten framtidige omsorgspoeng:
|
72 881 x 0,45 x 4,00 x 9/40 /12 |
= |
kr |
2 433,04 |
|
|
|
|
72 881 x 0,42 x 4,00 x 1/40 /12 |
= |
kr |
255,08 |
|
|
|
|
Til sammen: |
|
kr |
2 688,12 |
= |
kr |
2 688,- |
Eksempel 3 - Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid – uførepensjon med virkningstidspunkt etter 2009
Ida er født i 1985 og blir ufør i 2012. Hun har fått medregnet omsorgspoeng i 2009, 2010 og 2011 for omsorg for små barn. Det yngste barnet er født i 2011.
Poengrekken er slik:
|
2002: |
0,00 |
2007: |
2,00 |
|
|
2003: |
1,70 |
2008: |
2,50 |
|
|
2004: |
0,00 |
2009: |
2,30 |
Omsorgspoeng (3,00) |
|
2005: |
1,50 |
2010: |
0,00 |
” (3,50) |
|
2006: |
1,60 |
2011: |
0,00 |
” (3,50) |
Ida får omsorgspoeng fra 2009. Det er 4 beregningsalternativer for framtidig poengtall:
1. Gjennomsnittet av de 3 siste poengtallene før omsorgsperioden (2006, 2007 og 2008) – 2,03.
2. Halvparten av de beste årene før omsorgsperioden (2003, 2006, 2007 og 2008) – 1,95.
3. Gjennomsnittet av de tre siste poengtallene både før og under omsorgsperioden ( 2007, 2008 og 2009) – 2,27.
4. Halvparten av de beste årene før omsorgsperioden (2003, 2007, 2008) + 2009 – 2,13.
Det tredje alternativet er det gunstigste. Det framtidige poengtallet blir derfor 2,27.
Det vil lønne seg å få medregnet framtidig omsorgpoeng fram til og med året det yngste barnet fyller 5 år, da omsorgspoenget er høyere enn det framtidige poengtallet.
I poengrekken som brukes for å beregne sluttpoengtallet skal det regnes med framtidige omsorgspoeng lik 3,50 for årene 2012 - 2016 (til og med det året det yngste barnet fyller 5 år). I årene 2017 - 2051 (da hun fyller 66 år) skal det regnes med framtidig poengtall 2,27.
Sluttpoengtallet blir: (2,50 + 3,00 + (3,50 x 2) + (3,50 x 5) + (2,27 x 11))/20 = 2,75
Eksempel 4 - Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid – uførepensjon med uføretidspunkt før 2010, virkningstidspunkt etter 2009
Emma er født i 1981 og blir ufør 04.2008. Virkningstidspunktet for uførepensjonen er 05.2010. Hun har omsorg for små barn fra og med 2007. Det yngste barnet er født i 2009.
Poengrekken er slik:
|
1998: |
0,00 |
2003: |
1,80 |
|
|
1999: |
0,00 |
2004: |
0,00 |
|
|
2000: |
0,00 |
2005: |
1,50 |
|
|
2001: |
0,00 |
2006: |
1,60 |
|
|
2002: |
0,00 |
2007: |
0,00 |
Omsorgspoeng (3,00) |
Emma får omsorgspoeng fra 2007. Det er 2 beregningsalternativer for framtidig poengtall:
1. Gjennomsnittet av de 3 siste poengtallene før omsorgsperioden (2004, 2005 og 2006) - 1,03.
2, Halvparten av de beste årene før omsorgsperioden (2003, 2005 og 2006) – 1,63.
Det siste alternativet er det gunstigste. Det framtidige poengtallet blir derfor 1,63.
Det vil lønne seg å få medregnet framtidig omsorgpoeng fram til og med året det yngste barnet fyller 5 år, da omsorgspoenget er høyere enn det framtidige poengtallet.
I poengrekken som brukes for å beregne sluttpoengtallet skal det regnes med framtidige omsorgspoeng lik 3,00 for årene 2008 - 2009 og 3,50 for årene 2010 - 2014 (til og med det året det yngste barnet fyller 5 år). For årene 2015 - 2050 (da hun fyller 66 år) skal det regnes med framtidig poengtall på 1,63.
Sluttpoengtallet blir: (1,80 + 1,60 + (3,00 x 3) + (3,50 x 5) + (1,63 x 10))/20 = 2,31
Eksempel 5 - Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid
Kari er født 1.1.60 og blir 100 % ufør fra 1.95. Hun har omsorg for barn mindre enn 7 år fra 1992 til og med 1999, da det yngste barnet fyller 6 år.
Pensjonspoeng for de enkelte år:
|
1977: |
0,00 |
|
|
1978: |
0,00 |
|
|
1979: |
0,00 |
|
|
1980: |
4,50 |
|
|
1981: |
4,50 |
|
|
1982: |
3,00 |
|
|
1983: |
4,80 |
|
|
1984: |
4,60 |
|
|
1985: |
3,90 |
|
|
1986: |
2,90 |
|
|
1987: |
4,60 |
|
|
1988: |
4,20 |
|
|
1989: |
4,10 |
|
|
1990: |
3,80 |
|
|
1991: |
2,50 |
|
|
1992: |
2,20 |
*omsorgspoeng |
|
1993: |
0,00 |
*omsorgspoeng |
|
1994: |
0,00 |
*omsorgspoeng |
For å beregne det framtidige årlige poengtall (FPP), skal en i utgangspunktet se helt bort fra år med omsorgspoeng. Dersom det er det gunstigste for pensjonsmottakeren, kan det tas hensyn til pensjonspoeng som er opptjent i år med omsorgspoeng. Året før og året etter slike år regnes som påfølgende år.
A: Snitt av tre siste år før omsorgsperioden begynte: (2,50 + 3,80 + 4,10)/ 3 = 3,47
B: Snitt av tre siste år inkludert det året omsorgsperioden begynte:
(2,20 + 2,50 + 3,80)/3 = 2,83
Gjennomsnittet av halvparten av poengtallene i de beste årene opptjent fra det året Kari fylte 17 år og fram til og med 1991 blir 4,40. (Her tar vi hensyn til de 8 høyeste av i alt 15 poengår.)
Dersom man regner med 1992, blir gjennomsnittet også beregnet ut fra de 8 beste årene, og dette resulterer på samme måte i et framtidig poengtall på 4,40. (Her tar vi hensyn til de 8 høyeste av i alt 16 poengår.)
Sluttpoengtallet blir beregnet av de 20 høyeste pensjonspoengene, inkludert de framtidige pensjonspoengene. Karis opptjente og framtidige pensjonspoeng er alle høyere enn omsorgspoengene. Det vil derfor ikke være aktuelt å ta med omsorgspoeng ved beregning av sluttpoengtall i denne saken.
Sluttpoengtallet blir:
(4,80 + 4,60 + 4,60 + 4,50 + 4,0 + (4,40 x 15))/20 = 4,45
Eksempel 6 - Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid
Ingrid er født 1.1.74. Hun ble 50 % ufør 4.2006 og 100 % ufør 3.2010. Virkingstidspunktene er henholdsvis 5.2007 og 3.2011.
Hun har omsorg for små barn fra 2006 til og med 2013 da det yngste barnet fyller 5 år.
Pensjonspoeng for de enkelte år:
|
1991: |
0,00 |
|
|
|
|
1992: |
0,00 |
|
|
|
|
1993: |
0,00 |
|
|
|
|
1994: |
2,50 |
|
|
|
|
1995: |
2,50 |
|
|
|
|
1996: |
3,00 |
|
|
|
|
1997: |
4,10 |
|
|
|
|
1998: |
3,60 |
|
|
|
|
1999: |
3,80 |
|
|
|
|
2000: |
1,90 |
|
|
|
|
2001: |
2,90 |
|
|
|
|
2002: |
2,90 |
|
|
|
|
2003: |
4,10 |
|
|
|
|
2004: |
2,80 |
|
|
|
|
2005: |
2,50 |
|
Godskrevne poeng |
|
|
2006: |
1,50 |
*omsorgspoeng 50 % ufør |
3,40 |
|
|
2007: |
1,30 |
*omsorgspoeng |
3,00 |
|
|
2008: |
1,30 |
*omsorgspoeng |
3,00 |
|
|
2009: |
1,30 |
*omsorgspoeng |
3,00 |
|
|
2010: |
|
*omsorgspoeng 100 % ufør |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beregning av framtidige årlige poengtall (FPP) ved 50 % ved uførhet i 2006.
Gjennomsnittet av de tre siste årene:
(2,50 + 2,80 + 4,10)/ 3 = 3,13
Gjennomsnittet av halvparten av årene opptjent fra og med det året Ingrid fylte 17 år til og med 2005 gir et framtidig poengtall (FPP) på 3,40.
Dette er høyere enn framtidig omsorgspoeng på 3,00. 3,40 benyttes som framtidig poengtall for alle framtidige år.
Sluttpoengtallet:
(4,10 + 3,60 + 3,80 + 4,10 + (3,40 x 16))/20 = 3,50
Ved overgang til 100 % uførepensjon i skal framtidig poengtall og sluttpoengtall beregnes på nytt hvis det lønner seg. For uføreåret 2006 får hun godskrevet pensjonspoeng på 3,40 (tilsvarende det framtidige pensjonspoenget). Årene 2007-2009 har tjener hun opp 1,30 i pensjonspoeng på grunnlag av inntekt, og godskrevet 50 prosent av det framtidige poengtallet, dvs. 1,70. Hun har også rett til omsorgspoeng på 3,00, men da summen av opptjent og godskrevne pensjonspoeng blir 3,00, blir omsorgspoengene redusert til 0,00. Gjennomsnittet av de tre siste årene før det nye uføretidspunktet i 2010 gir 3,00, mens gjennomsnittet av halvparten gir 3,39. Begge disse tallene er lavere enn det framtidige poengtallet på 3,40 beregnet ved første uføretidspunkt. Alternative beregninger der det ses bort fra året 2006 i henhold til § 3-20 andre ledd, kan heller ikke gi et høyere tall enn 3,40.
De framtidige omsorgspoengene skal tilsvare 3,50 for år fra og med 2010 hvis virkningstidspunktet er etter 31.12.2009. Det må derfor vurderes om sluttpoengtallet likevel blir høyere ved å bruke det siste uføretidspunktet:
(4,10 + 3,60 + 3,80 + 4,10 + 3,40 + framtidige omsorgspoeng (3,50 x 4) + (3,39 x 11))/20 = 3,51
Det vil lønne seg for Ingrid at pensjonen beregnes med det nye uføretidspunktet.
Eksempel 7 - Beregning av framtidig pensjonspoeng ved omsorgsarbeid
Kristin er født 1.1.60 og blir 100 % ufør fra 1.1.95. Hun har omsorg for små barn fra 1992 til og med 1999, da yngste barn fyller 6 år.
Pensjonspoeng for de enkelte år:
|
1977: |
0,00 |
|
|
1978: |
0,00 |
|
|
1979: |
0,00 |
|
|
1980: |
2,90 |
|
|
1981: |
2,00 |
|
|
1982: |
3.00 |
|
|
1983: |
3,00 |
|
|
1984: |
2,60 |
|
|
1985: |
2,90 |
|
|
1986: |
2,90 |
|
|
1987: |
2,60 |
|
|
1988: |
2,20 |
|
|
1989: |
3,10 |
|
|
1990: |
2,80 |
|
|
1991: |
2,50 |
|
|
1992: |
0,20 |
*omsorgspoeng |
|
1993: |
0,00 |
*omsorgspoeng |
|
1994: |
0,00 |
*omsorgspoeng |
Beregning av framtidige årlige poengtall (FPP) fra 1. januar 1995:
Gjennomsnitt av de 3 siste år:
A: (2,50 + 2,80 + 3,10)/ 3 = 2,80 (før omsorgsperioden begynte)
B: (0,20 + 2,50 + 2,80)/ 3 = 1,83 (Her tas hensyn til poengtall på grunn av arbeidsinntekt i omsorgsperioden.)
Gjennomsnitt av den beste halvparten av poengtallene: 2,90. (Dette resultatet får man både når man regner med pensjonspoengtallet for 1992 og når man ser bort fra dette pensjonspoengtallet.)
Ved beregning av sluttpoengtall skal det regnes med omsorgspoeng for årene 1992, 1993 og 1994. Da FPP er lavere enn 3,00 skal det også regnes med omsorgspoeng i ytterligere 5 år, til og med 1999.
Sluttpoengtallet: ((8 x 3,00) + (3,00 + 3,00 + 3,10) + (2,90 x 9))/ 20 = 2,96.